一、2024年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

　　2024年，面對復(fù)雜的形勢和嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，縣財(cái)政局在縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，全面貫徹習(xí)近平總書記對山西工作的重要講話重要指示、特別是考察運(yùn)城重要指示精神，始終堅(jiān)持“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”，全面落實(shí)積極的財(cái)政政策，嚴(yán)格執(zhí)行縣十七屆人大四次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算，著力強(qiáng)化財(cái)源建設(shè)，保障重點(diǎn)民生支出，兜牢兜實(shí)“三保”底線，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，有力保障了經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。

　　（一）全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　收入執(zhí)行情況：2024年，全縣一般公共預(yù)算收入完成57123萬元，同比降低13.7%，減收9070萬元。

　　支出執(zhí)行情況：縣十七屆人大四次會(huì)議審查通過的2024年度全縣一般公共預(yù)算支出為216695萬元。預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)上級追加、追減專項(xiàng)指標(biāo)，我們按規(guī)定對一般公共預(yù)算收支作了適當(dāng)調(diào)整。對10月底前新增可用財(cái)力31010萬元，報(bào)請縣人大十七屆二十八次常委會(huì)予以批準(zhǔn)，全縣一般公共預(yù)算支出調(diào)整數(shù)為247705萬元。年底，根據(jù)上級追加、追減專項(xiàng)指標(biāo)，全年一般公共預(yù)算可用財(cái)力調(diào)整為267702萬元，全年實(shí)際執(zhí)行264249萬元，為調(diào)整預(yù)算的98.7%，同比降低2.5%（下同）。

　　分類支出情況：一般公共服務(wù)支出23726萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比降低11.6%；公共安全支出6938萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比降低2.6%；教育支出45520萬元，為調(diào)整預(yù)算的96.8%，同比降低5.5%；科學(xué)技術(shù)支出197萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比降低49%；文化旅游體育與傳媒支出4500萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比降低34%；社會(huì)保障和就業(yè)支出54016萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長8.9%；衛(wèi)生健康支出17604萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比降低20.5%；節(jié)能環(huán)保支出5839萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長42.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出18434萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比降低4.1%；農(nóng)林水支出51455萬元，為調(diào)整預(yù)算的96.5%，同比降低5.5%；交通運(yùn)輸支出17685萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長13.7%；資源勘探工業(yè)信息等支出2387萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長81.1%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1350萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比降低37.9%；自然資源海洋氣象等支出4509萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長65.8%；住房保障支出5314萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比降低1.1%；糧油物資儲(chǔ)備支出594萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比降低65%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1998萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長58.9%；債務(wù)付息支出2115萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長8.9%；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出9萬元，同比增長50%；其他支出59萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長9.3%。

　　財(cái)政平衡情況：2024年，一般公共預(yù)算收入完成57123萬元，加上上級補(bǔ)助收入191478萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金14575萬元、調(diào)入資金5585萬元、債務(wù)收入10300萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5755萬元，全縣一般公共預(yù)算財(cái)力收入為284816萬元。與一般公共預(yù)算支出264249萬元相抵，減去上解上級支出5360萬元、地方政府債券還本支出7700萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金54萬元、調(diào)出資金4000萬元、結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3453萬元，凈結(jié)余為零，全年實(shí)現(xiàn)了財(cái)政收支平衡的目標(biāo)。

　　（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　2024年，政府性基金收入完成22643萬元，加上上級補(bǔ)助收入3788萬元、上年結(jié)余資金24673萬元、調(diào)入資金4000萬元、政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入13600萬元，政府性基金收入總量為68704萬元。政府性基金支出44811萬元，調(diào)出資金54萬元，政府專項(xiàng)債券還本支出2500萬元，年終結(jié)余21339萬元，基金結(jié)余全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

　?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

　　2024年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入8217萬元，上級補(bǔ)助收入8萬元，收入合計(jì)8225萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2694萬元，調(diào)出資金5531萬元，年終無結(jié)余。

　?。ㄋ模┥绫；痤A(yù)算執(zhí)行情況

　　2024年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成42813萬元。其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入16044萬元，利息收入639萬元，委托投資收益984萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入24848萬元，轉(zhuǎn)移收入224萬元，其他收入74萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出執(zhí)行40095萬元，年末滾存結(jié)余58421萬元。

　?。ㄎ澹┱畟鶆?wù)情況

　　2024年，市政府批準(zhǔn)核定我縣地方政府債務(wù)限額為202139萬元。年末，全縣地方政府債務(wù)余額為202139萬元。其中：一般債務(wù)65939萬元、專項(xiàng)債務(wù)136200萬元，控制在限額之內(nèi)。政府債務(wù)率為62.66%，沒有超過120%的政府債務(wù)率警戒線。

　?。?ldquo;三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況

　　2024年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算401萬元，年底執(zhí)行397萬元。包括：因公出國（境）費(fèi)1萬元、公務(wù)接待費(fèi)17萬元、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)379萬元（其中：公務(wù)用車購置費(fèi)259萬元和公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)120萬元）。

　?。ㄆ撸┞鋵?shí)縣十七屆人大四次會(huì)議預(yù)算決議情況

　　過去一年，財(cái)政部門按照《預(yù)算法》及其實(shí)施條例和《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》，認(rèn)真落實(shí)縣人大預(yù)算決議和審議意見要求，堅(jiān)定不移穩(wěn)收支、保戰(zhàn)略、惠民生，堅(jiān)持不懈推改革、防風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)基礎(chǔ)，財(cái)政職能作用有效發(fā)揮，財(cái)政改革發(fā)展蹄疾步穩(wěn)，全縣財(cái)政總體平穩(wěn)運(yùn)行，服務(wù)保障高質(zhì)量發(fā)展質(zhì)效不斷提升。

　　二、2025年財(cái)政預(yù)算草案

　　今年是“十四五”規(guī)劃的收官之年，也是全面深化改革向縱深推進(jìn)的關(guān)鍵之年，做好預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作至關(guān)重要?？h委縣政府科學(xué)研判，確定2025年全縣一般公共預(yù)算收入計(jì)劃增長2%，是按照實(shí)事求是、積極進(jìn)取原則確定的，既充分考慮困難挑戰(zhàn)，又有利于引導(dǎo)社會(huì)預(yù)期，釋放積極信號，提振發(fā)展信心。我們將堅(jiān)定發(fā)展信心，保持戰(zhàn)略定力，積極主動(dòng)作為，更加注重惠民生、促消費(fèi)、增后勁，共同形成服務(wù)保障縣委、縣政府決策部署的工作合力。

　　2025年全縣預(yù)算草案如下：

　　全縣一般公共預(yù)算收入擬安排58265萬元，比上年完成數(shù)57123萬元增加1142萬元，增長2%（其中：稅收收入擬安排46612萬元，增長35.4%；非稅收入擬安排11653萬元，降低51.3%）。

　　根據(jù)上述收入預(yù)算和現(xiàn)行財(cái)政體制，2025年全縣一般公共預(yù)算財(cái)力收入為216143萬元。其中：一般公共預(yù)算收入58265萬元，稅收返還性收入1633萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入150625萬元，上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4305萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3169萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金54萬元，地方政府一般債券3100萬元，上解支出5008萬元（按現(xiàn)行財(cái)政體制規(guī)定作為財(cái)力扣減項(xiàng)算賬）。

　　2025年全縣一般公共預(yù)算支出擬安排216143萬元（含根據(jù)《預(yù)算法》第五十四條規(guī)定，預(yù)算年度開始后，在新絳縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)前，安排必須履行支付義務(wù)急需的支出4212萬元），與上年同期財(cái)力相比，降低0.3%（下同）。支出分科目情況：一般公共服務(wù)21036萬元，降低11.2%；公共安全6718萬元，降低9.5%；教育48861萬元，增長2.2%；科學(xué)技術(shù)451萬元，降低5.1%；文化旅游體育與傳媒4384萬元，降低0.2%；社會(huì)保障和就業(yè)57109萬元，增長19.9%；衛(wèi)生健康16857萬元，降低3.4%；節(jié)能環(huán)保1748萬元，增長513.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)3600萬元，降低41%；農(nóng)林水33036萬元，降低2.2%；交通運(yùn)輸6454萬元，降低1.8%；資源勘探工業(yè)信息等746萬元，降低52.1%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等1188萬元，增長3.2%；自然資源海洋氣象等654萬元，降低85.1%；住房保障6397萬元，增長20.3%；糧油物資儲(chǔ)備376萬元，降低34.8%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理770萬元，降低33.2%；債務(wù)還本付息3758萬元，增長30.5%；預(yù)備費(fèi)2000萬元，降低50%。

　　匯總以上各項(xiàng)支出，2025年一般公共預(yù)算支出擬安排共計(jì)216143萬元，與全縣一般公共預(yù)算財(cái)力收入216143萬元持平，預(yù)算安排做到了收支平衡。

　　2025年全縣政府性基金收入擬安排30736萬元（其中：國有土地出讓收入擬安排29986萬元；污水處理費(fèi)收入擬安排300萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入擬安排450萬元），加上上年結(jié)余資金21339萬元，上級補(bǔ)助收入1264萬元，專項(xiàng)債券1400萬元，共計(jì)54739萬元?；鹬С鰯M安排54739萬元。

　　2025年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入擬安排19000萬元，上級補(bǔ)助收入8萬元。國有支出擬安排19008萬元。

　　2025年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入擬安排45363萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)收入15453萬元，利息收入715萬元，委托投資收益731萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入28141萬元，轉(zhuǎn)移收入265萬元，其他收入58萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出擬安排44880萬元。

　　2025年全縣“三公”經(jīng)費(fèi)部門預(yù)算擬安排266萬元，包括：公務(wù)接待費(fèi)17萬元、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)249萬元（其中：公務(wù)用車購置費(fèi)128萬元和公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)121萬元）。另外，預(yù)留安排因公出國（境）費(fèi)10萬元、公務(wù)接待費(fèi)6萬元、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)119萬元。

　　2025年提前下達(dá)政府一般債券3100萬元，主要用于“三個(gè)一號”旅游公路、低級別文物保護(hù)、鼓水街安置房、公共租賃住房等建設(shè)項(xiàng)目；提前下達(dá)政府專項(xiàng)債券1400萬元，用于新絳縣城東、城區(qū)污水處理廠尾水水質(zhì)提升工程。

　　三、完成2025年預(yù)算任務(wù)的主要舉措

　?。ㄒ唬﹪@挖潛增收與爭取支持協(xié)同發(fā)力，統(tǒng)籌提升財(cái)政保障能力

　　一是聚焦財(cái)政運(yùn)行強(qiáng)化分析研判。緊盯全年收入目標(biāo)，把組織收入作為財(cái)政工作當(dāng)前最重要、最緊迫任務(wù)。強(qiáng)化收入形勢分析、預(yù)期管理、動(dòng)態(tài)監(jiān)測和研判調(diào)度，及時(shí)查找收入組織可能面臨的減收風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和增收潛力點(diǎn)，針對不達(dá)進(jìn)度、不太理想的指標(biāo)，盡快找準(zhǔn)問題癥結(jié)，制定針對性舉措。

　　二是聚焦收支管理強(qiáng)化挖潛增收。加強(qiáng)財(cái)稅部門協(xié)調(diào)溝通，做好重點(diǎn)稅種、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)征收管理，全面落實(shí)各項(xiàng)退稅減稅降費(fèi)政策和助企紓困政策。加強(qiáng)與自然資源局等部門協(xié)同，提前做好土地出讓等預(yù)案，深挖非稅收入潛力。加快推進(jìn)行政事業(yè)單位各類國有資產(chǎn)盤活利用，全力推動(dòng)“購置+”工作，加強(qiáng)財(cái)政存量資金清理盤活和閑置資產(chǎn)處置變現(xiàn)，提升財(cái)政保障能力。

　　三是聚焦?fàn)幦≈С謴?qiáng)化政策對接。抓住中央、省編制“十五五”規(guī)劃重要契機(jī)，協(xié)同主管部門謀劃儲(chǔ)備一批重點(diǎn)項(xiàng)目，盡可能多地納入國家、省大盤子。緊盯中央、省在轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)債券、競爭性示范試點(diǎn)項(xiàng)目等方面的政策動(dòng)態(tài)，多層次、多渠道強(qiáng)化向上對接，全力爭取支持。

　?。ǘ﹪@保障支出與服務(wù)發(fā)展精準(zhǔn)發(fā)力，更好發(fā)揮資金使用效益

　　一是健全支出保障。處理好“大錢”和“小錢”的關(guān)系，緊緊圍繞縣委縣政府決策部署和發(fā)展戰(zhàn)略，集中財(cái)力支持重點(diǎn)領(lǐng)域和重要任務(wù)，持續(xù)形成大事要事優(yōu)先保障促落實(shí)的工作機(jī)制。始終堅(jiān)持將“三保”擺在財(cái)政工作的最優(yōu)先位置，壓實(shí)主體責(zé)任，細(xì)化范圍標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化預(yù)算保障。牢固樹立預(yù)算法定意識(shí)，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算支出。從嚴(yán)從緊控制非重點(diǎn)、非剛性、非急需支出，在公用經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目支出、政府采購、資產(chǎn)配置等方面能省則省，不折不扣落實(shí)黨政機(jī)關(guān)堅(jiān)持過緊日子要求。

　　二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持盡力而為、量力而行、可持續(xù)性原則，支持提振消費(fèi)能級和擴(kuò)大有效投資，大力支持項(xiàng)目建設(shè)，全力助推文旅融合；支持科技創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目引育，培育和發(fā)展新質(zhì)生產(chǎn)力；支持推動(dòng)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，加快“以縣城為重要載體的城鎮(zhèn)化建設(shè)試點(diǎn)縣”建設(shè)，開展宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村建設(shè)；支持全面推進(jìn)綠色低碳發(fā)展，持續(xù)打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)；支持保障民生增福祉，讓人民群眾共享改革發(fā)展成果。

　　三是加快支出進(jìn)度。配合發(fā)改、住建、水利等部門精準(zhǔn)謀劃包裝項(xiàng)目，避免“資金等項(xiàng)目”、債券資金閑置和使用效率低等問題。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測，多渠道、多角度深入查找分析預(yù)算執(zhí)行中的堵點(diǎn)難點(diǎn)，加強(qiáng)督促提醒，通過獎(jiǎng)優(yōu)罰劣倒逼部門加快支出進(jìn)度，增強(qiáng)預(yù)算剛性約束。

　?。ㄈ﹪@深化改革與防范風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)發(fā)力，全面增強(qiáng)財(cái)政治理效能

　　一是深入推進(jìn)財(cái)政科學(xué)管理。加力推進(jìn)零基預(yù)算改革，打破基數(shù)概念和支出固化格局，及時(shí)清理低效無效項(xiàng)目支出。加強(qiáng)財(cái)政資源和預(yù)算統(tǒng)籌，將政府性基金收入中可統(tǒng)籌使用的資金轉(zhuǎn)列一般公共預(yù)算，對部門單位資金全面實(shí)行預(yù)算管理，加大與財(cái)政撥款統(tǒng)籌使用力度。不斷規(guī)范政府采購行為，深化評審項(xiàng)目清單化動(dòng)態(tài)管理機(jī)制。穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革，進(jìn)一步激發(fā)鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)展活力。持續(xù)開展財(cái)政管理專項(xiàng)行動(dòng)，全面提升財(cái)政管理系統(tǒng)化、精細(xì)化、標(biāo)準(zhǔn)化、法治化水平。

　　二是堅(jiān)決防止政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)向人大報(bào)告政府債務(wù)管理情況制度要求，完整準(zhǔn)確報(bào)告?zhèn)鶆?wù)情況，自覺接受人大監(jiān)督。妥善化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，統(tǒng)籌財(cái)力、多渠道盤活資金資產(chǎn)化解存量隱性債務(wù)，有序處置存量風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，持續(xù)強(qiáng)化政府支出事項(xiàng)和政府投資項(xiàng)目預(yù)算管理。

　　三是著力提升財(cái)會(huì)監(jiān)督水平。深化以財(cái)政部門為主責(zé)監(jiān)督的財(cái)會(huì)監(jiān)督體系，優(yōu)化財(cái)會(huì)監(jiān)督和其他各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)工作機(jī)制。緊緊圍繞中央及省市縣重大決策部署，聚焦財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)領(lǐng)域主要矛盾和突出問題，開展財(cái)會(huì)監(jiān)督專項(xiàng)行動(dòng)，全面規(guī)范財(cái)務(wù)管理，切實(shí)維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序。

　　新絳縣2025年政府預(yù)算公開附表.xls